Hur upprättar man en likviditetsprognos?

En likviditetsprognos är en plan över hur bolagets pengar kommer att användas framöver. Den innehåller alla kommande likvida transaktioner som bolaget planerar att göra.

En likviditetsprognos är ett viktigt verktyg för att säkerställa att bolaget har pengar att betala löner, leverantörer och andra aktörer i tid.

Första steget är att upprätta en resultatbudget över årets kommande intäkter och kostnader. Föregående års utfall kan vara en bra utgångspunkt här. Dock är det viktigt att göra en ordentlig genomgång av det kommande året och planerna för det. Hur ser konjunkturen ut? Beräknas försäljningen öka eller minska? Vilka inplanerade förändringar finns? Kommer vi att öka eller minska antalet medarbetare, öka eller minska marknadsföringsinsatser, utbildningssatsningar etc?

Till dessa adderas sedan alla kända likviditetstransaktioner som inte har någon resultatpåverkande effekt. Detta kan exempelvis vara amorteringar, utdelningar, betalning av preliminärskatt, nyemissioner och annan kapitalanskaffning. Kommer vi att investera i olika former av anläggningstillgångar såsom nya arbetsplatser, datorer, skrivare etc? En transaktion som är direkt likviditetspåverkande, men resultateffekten sprids ut över flera år.

Om förutsättningarna ändras kraftigt under året, jämfört med när budgeten upprättades rekommenderar vi att ni ser över och uppdaterar både resultat- och likviditetsprognos för att därigenom ha en bra kontroll och undvika ebb i kassan.

Önskar ni hjälp att upprätta en resultat- och likviditetsprognos? Tveka inte att kontakta våra erfarna konsulter hos Ekonomibolaget.

Vi avsäger oss allt ansvar över att innehållet i texten är aktuellt och i linje med gällande lagar, regler och förordningar inom det skrivna ämnet vid tid för läsning. Vi kan därmed inte garantera att texten är aktuell eftersom uppdateringar sker kontinuerligt och siffror, uttalanden i texten och annat kan vara inaktuellt när du läser det. Därför är det viktigt att Ha i åtanke när inlägget skrivits och vara kritisk till att förändringar kan ha skett sedan publiceringen av inlägget.

Vill du vara säker på att informationen är aktuell, hjälper vi dig mer än gärna genom rådgivning och stöd. Kontakta oss för mer information.